關(guān)于連州市2021年度本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)工作報(bào)告的整改結(jié)果報(bào)告

       2022年8月30日，連州市第十六屆人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第七次會(huì)議聽取和審議了我局受市政府委托所作的《關(guān)于連州市2021年度本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支的審計(jì)工作報(bào)告》（以下簡稱：《審計(jì)工作報(bào)告》），并提出加大對(duì)重大政策、重大工程等落實(shí)情況的審計(jì)監(jiān)督，加大對(duì)財(cái)政資金分配使用、國有資產(chǎn)處置和公共資源交易等權(quán)力運(yùn)行關(guān)鍵環(huán)節(jié)的審計(jì)力度，強(qiáng)化審計(jì)結(jié)果運(yùn)用，敢于動(dòng)真碰硬，切實(shí)提升審計(jì)整改實(shí)效，做好審計(jì)“下半篇文章”的審議意見。按照市人大常委會(huì)《關(guān)于印發(fā)連州市第十六屆人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第七次會(huì)議決議和審議意見的通知》（連人?！?022〕18號(hào)）要求，經(jīng)市政府同意，現(xiàn)將《審計(jì)工作報(bào)告》反映主要問題截至2022年11月末的整改情況報(bào)告如下：

       一、關(guān)于《審計(jì)工作報(bào)告》反映問題的總體整改情況

       《審計(jì)工作報(bào)告》反映存在的主要問題共52個(gè)，審計(jì)查出問題金額4.05億元，涉及部門單位42個(gè)，鄉(xiāng)鎮(zhèn)12個(gè)。由連州市審計(jì)局牽頭組織對(duì)被審計(jì)單位實(shí)施整改工作的全過程跟蹤檢查，制定審計(jì)查出問題整改臺(tái)賬，督促責(zé)任單位將審計(jì)整改工作落實(shí)到位，每季度及時(shí)向市政府報(bào)告審計(jì)整改落實(shí)工作情況。還建立審計(jì)整改“掛銷號(hào)”制度，對(duì)未完成整改的問題進(jìn)行跟蹤督促檢查，做到整改完成一項(xiàng)銷號(hào)一項(xiàng)。同時(shí)，由市府辦牽頭相關(guān)職能部門組成審計(jì)整改督導(dǎo)檢查組，通過實(shí)地查看、檢查審計(jì)整改臺(tái)賬和有關(guān)資料，開展專題會(huì)、座談會(huì)等方式，重點(diǎn)督導(dǎo)檢查未完成整改事項(xiàng)，以及對(duì)完成整改情況進(jìn)行回頭看。目前，從整改的情況來看，相關(guān)部門單位對(duì)《審計(jì)工作報(bào)告》反映的存在問題均能積極、及時(shí)地開展整改工作，依法自覺接受審計(jì)監(jiān)督，整改工作取得了一定成效。經(jīng)統(tǒng)計(jì)，截至2022年11月末，《審計(jì)工作報(bào)告》反映的52個(gè)問題，已落實(shí)整改24個(gè)，承諾今后改正20個(gè)、正在整改8個(gè)、整改率為84.62%，相關(guān)部門單位按審計(jì)要求上繳財(cái)政資金3893.23萬元、規(guī)范資金及賬務(wù)管理金額26215.91萬元、督促落實(shí)及撥付項(xiàng)目資金7720.23萬元，節(jié)約政府投資成本348.68萬元。同時(shí)，加強(qiáng)內(nèi)部規(guī)范管理，制定并完善部門規(guī)章制度3項(xiàng)。

       二、關(guān)于《審計(jì)工作報(bào)告》反映主要問題的整改情況

       （一）本級(jí)財(cái)政管理審計(jì)查出問題的整改情況

       1.本級(jí)財(cái)政管理審計(jì)查出問題的整改情況

       （1）關(guān)于“有3個(gè)單位非稅收入未按規(guī)定及時(shí)足額上繳國庫或財(cái)政專戶，涉及金額3802.76萬元”的問題，截至2022年11月末，連州市財(cái)政局（以下簡稱：市財(cái)政局）、連州市公共資產(chǎn)事務(wù)中心均已完成整改，足額上繳非稅收入共3664.05萬元。連州市嘉潤投資集團(tuán)有限公司表示欠繳的138.71萬元計(jì)劃在2023年第一季度完成上繳，目前正在整改中。

       （2）關(guān)于“有5家國有企業(yè)國有資本收益未按規(guī)定比例上繳，涉及金額114.97萬元”的問題，截至2022年11月末，連州市金橋社會(huì)服務(wù)有限公司已完成整改，剩余連州市陸行汽車租賃有限公司等4家國有企業(yè)共113.03萬元未完成利潤上繳。

       （3）關(guān)于“財(cái)政部門未及時(shí)向本級(jí)各部門批復(fù)預(yù)算”的問題，市財(cái)政局已完成整改，并表示加強(qiáng)了預(yù)算編制管理，編制的《2022年預(yù)算草案》于2022 年 3 月 2 日經(jīng)市十六屆人大二次會(huì)議通過后，已及時(shí)在2022年3月10日批復(fù)了各部門預(yù)算。

       （4）關(guān)于“財(cái)政部門部分上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金未及時(shí)下達(dá)，涉及金額4179.54萬元”的問題，市財(cái)政局承諾今后予以改正，表示要加強(qiáng)對(duì)上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金的管理，不斷提高單位收發(fā)文件業(yè)務(wù)人員工作責(zé)任心，壓實(shí)工作崗位責(zé)任，及時(shí)將上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金下達(dá)到預(yù)算單位。

       （5）關(guān)于“財(cái)政部門部分預(yù)算支出科目編制不夠科學(xué)和精準(zhǔn)，預(yù)算調(diào)整比例較大”的問題，市財(cái)政局承諾今后予以改正，表示要科學(xué)合理編制預(yù)算，加強(qiáng)預(yù)算編制管理，采取有效措施進(jìn)一步做細(xì)、做實(shí)、做準(zhǔn)預(yù)算，提高支出預(yù)算精細(xì)化水平。

       （6）關(guān)于“財(cái)政部門虛增政府性基金預(yù)算支出3669萬元”的問題，市財(cái)政局承諾今后予以改正，表示要進(jìn)一步完善審批程序，規(guī)范資金撥付流程，避免出現(xiàn)虛增預(yù)算支出的情況。

       （7）關(guān)于“財(cái)政部門對(duì)本級(jí)公務(wù)用車購置預(yù)算執(zhí)行監(jiān)管不力，存在超預(yù)算撥付資金145.08萬元”的問題，市財(cái)政局承諾今后予以改正，表示要嚴(yán)格按照預(yù)算法等相關(guān)規(guī)定，對(duì)未列入預(yù)算的項(xiàng)目不得安排支出，同時(shí)按照批準(zhǔn)的年度預(yù)算和用款計(jì)劃撥付資金，不得超預(yù)算計(jì)劃撥付資金。

       （8）關(guān)于“部分專項(xiàng)債券項(xiàng)目資金使用進(jìn)度低于50%”的問題，市財(cái)政局正在整改，加快了債券項(xiàng)目資金撥付進(jìn)度，2022年5月市財(cái)政局支付連州市鎮(zhèn)區(qū)改造提升工程款1393.8萬元、支付廣東連州產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移工業(yè)園配套設(shè)施工程款260.61萬元，債券資金使用率分別達(dá)到發(fā)行比例的58.96%、48.33%；市財(cái)政局表示今后繼續(xù)督促項(xiàng)目單位加快推進(jìn)項(xiàng)目進(jìn)度，加快專項(xiàng)債券資金撥付使用，切實(shí)發(fā)揮專項(xiàng)債券資金使用效益。

       （9）關(guān)于“財(cái)政部門國庫庫款管理不規(guī)范，部分月份的國庫庫款保障水平倍數(shù)較高”的問題，市財(cái)政局已完成整改，表示今后進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)庫款的管理，保持國庫庫款保障水平倍數(shù)在0.3至0.8的合理區(qū)間。

       （10）關(guān)于“財(cái)政部門部分“三保”項(xiàng)目資金未及時(shí)足額支付發(fā)放到位，涉及金額1505.1萬元”的問題，市財(cái)政局正在整改，加快項(xiàng)目資金撥付進(jìn)度，截至2022年11月末，2021年省級(jí)以上生態(tài)公益林效益補(bǔ)償資金下達(dá)5317.26萬元，已支4696.43萬元，支出率88.32%；休（禁）漁漁民生產(chǎn)生活補(bǔ)助資金已支12.1萬元，支出率100%；其他基本民生（基本農(nóng)田保護(hù)）項(xiàng)目預(yù)算安排266萬元，已支100萬元，支出率37.59%。

       （11）關(guān)于“財(cái)政部門部分“三?！表?xiàng)目預(yù)算編制不夠合理，相關(guān)補(bǔ)助資金測算不準(zhǔn)被上級(jí)清算收回，涉及金額382.66萬元”的問題，市財(cái)政局承諾今后予以改正，表示將嚴(yán)格按照基本公共服務(wù)領(lǐng)域中央和地方共同財(cái)政事權(quán)清單的基礎(chǔ)標(biāo)準(zhǔn)、支出責(zé)任及分擔(dān)方式，完整、規(guī)范、科學(xué)、合理編制“三保”預(yù)算，并加強(qiáng)管理，確?！叭！表?xiàng)目補(bǔ)助資金測算準(zhǔn)確，避免因測算不準(zhǔn)被清算收回上級(jí)補(bǔ)助資金的現(xiàn)象。

       2.部門預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)查出問題的整改情況

       （1）關(guān)于“有6個(gè)預(yù)算單位共158.38萬元的政府非稅收入未按規(guī)定及時(shí)足額上繳財(cái)政專戶”的問題，涉及的6個(gè)單位均已完成整改，158.38萬元政府非稅收入已足額上繳連州市財(cái)政專戶。

       （2）關(guān)于“部分單位固定資產(chǎn)管理不規(guī)范”的問題，涉及的單位基本已完成整改，其中：有16個(gè)單位通過更新國有資產(chǎn)管理系統(tǒng)臺(tái)賬登記信息、定期核查確認(rèn)固定資產(chǎn)使用狀況等措施加強(qiáng)固定資產(chǎn)管理；有4個(gè)單位對(duì)已出售、轉(zhuǎn)讓或已損壞、閑置不用的固定資產(chǎn)按照相關(guān)規(guī)定完成資產(chǎn)處置或調(diào)整；有5個(gè)單位通過補(bǔ)登固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)賬防止固定資產(chǎn)流失。

       （3）關(guān)于“部分預(yù)算單位深化公務(wù)卡改革工作落實(shí)不到位，公務(wù)卡使用管理不規(guī)范”的問題，涉及的單位已完成整改，均表示今后將進(jìn)一步加強(qiáng)和深化公務(wù)卡改革工作，全面實(shí)行公務(wù)卡結(jié)算制度，嚴(yán)格執(zhí)行連州市市級(jí)預(yù)算單位公務(wù)卡強(qiáng)制結(jié)算目錄的有關(guān)規(guī)定，強(qiáng)化單位財(cái)務(wù)管理，確保公務(wù)卡結(jié)算制度落實(shí)到位，提高公務(wù)卡結(jié)算率。

       （4）關(guān)于“部分預(yù)算單位公務(wù)用車加油卡使用管理不規(guī)范”的問題，涉及的單位已完成整改，通過注銷不合規(guī)的公務(wù)用車加油卡、建立健全公務(wù)用車使用管理制度等措施加強(qiáng)了公務(wù)用車管理，均表示今后嚴(yán)格按照公務(wù)用車管理規(guī)定嚴(yán)格使用加油卡，全面完整記錄公務(wù)用車?yán)锍?、油耗、費(fèi)用等信息，車輛加油嚴(yán)格執(zhí)行一車一卡（本）規(guī)定，按照油卡（本）綁定車輛號(hào)牌加油，規(guī)范公務(wù)用車運(yùn)行費(fèi)用核算。

       3.鎮(zhèn)級(jí)財(cái)政管理審計(jì)查出問題的整改情況

       （1）關(guān)于“西岸鎮(zhèn)政府2019年末結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金9640.89萬元未納入2020年度預(yù)算管理”的問題，西岸鎮(zhèn)政府已完成整改，并表示今后在年初編制預(yù)算時(shí)加強(qiáng)結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金管理，嚴(yán)格執(zhí)行部門預(yù)算編制相關(guān)規(guī)定。

       （2）關(guān)于“西岸鎮(zhèn)政府超預(yù)算支出公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)12.34萬元”的問題，西岸鎮(zhèn)政府已完成整改，并表示今后嚴(yán)格執(zhí)行中央八項(xiàng)規(guī)定及其實(shí)施細(xì)則精神，履行黨風(fēng)廉政建設(shè)職責(zé)。加強(qiáng)公務(wù)用車使用和管理，建立健全公務(wù)用車使用管理制度，科學(xué)合理安排預(yù)算資金的使用，厲行勤儉節(jié)約，嚴(yán)格控制公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)開支。

       （二）促進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部擔(dān)當(dāng)作為和規(guī)范權(quán)力運(yùn)行審計(jì)查出問題的整改情況

       1.關(guān)于“有4個(gè)單位30項(xiàng)重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)未按規(guī)定進(jìn)行集體決策，涉及金額6954.68萬元”的問題，涉及的4個(gè)單位均已完成整改，表示今后嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定落實(shí)重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)集體決策制度，完善會(huì)議記錄及紀(jì)要，加強(qiáng)對(duì)重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)決策的監(jiān)督管理。

       2.關(guān)于“有2個(gè)單位重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)決策制度不健全、不完善”的問題，涉及的2個(gè)單位均已完成整改，并根據(jù)實(shí)際情況健全和完善重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)決策制度，進(jìn)一步細(xì)化重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)集體決策的范圍、標(biāo)準(zhǔn)和權(quán)限，明確各類重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)決策程序。

       3.關(guān)于“有2個(gè)單位超預(yù)算列支公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)和培訓(xùn)費(fèi)，涉及金額22.83萬元”的問題，涉及的2個(gè)單位均承諾今后予以改正，表示今后要嚴(yán)格執(zhí)行《黨政機(jī)關(guān)厲行節(jié)約反對(duì)浪費(fèi)條例》《中華人民共和國預(yù)算法》等規(guī)定，量入為出，加強(qiáng)預(yù)算管理。

       4.關(guān)于“有3個(gè)單位公車使用管理不規(guī)范，未嚴(yán)格按規(guī)定使用公務(wù)用車”的問題，涉及的3個(gè)單位均承諾今后予以改正，表示建立健全并嚴(yán)格執(zhí)行公務(wù)用車使用管理制度，規(guī)范公務(wù)用車使用和管理。

       5.關(guān)于“有2個(gè)單位非稅收入未及時(shí)上繳財(cái)政，涉及金額68.9萬元”的問題，涉及的2個(gè)單位均已完成整改，已按照相關(guān)規(guī)定將非稅收入上繳了連州市財(cái)政非稅專戶。

       6.關(guān)于“有5個(gè)單位會(huì)計(jì)核算不規(guī)范，涉及金額1989萬元”的問題，涉及的5個(gè)單位均已完成整改，通過調(diào)整會(huì)計(jì)賬目、完善相關(guān)簽批手續(xù)等措施規(guī)范會(huì)計(jì)核算行為，并表示今后嚴(yán)格按照國家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度的有關(guān)規(guī)定，做好會(huì)計(jì)核算工作。

       7.關(guān)于“有2個(gè)單位未按規(guī)定使用公務(wù)卡結(jié)算，涉及金額21.1萬元”的問題，涉及的2個(gè)單位均已完成整改，表示今后要進(jìn)一步加強(qiáng)和深化公務(wù)卡改革工作，全面實(shí)行公務(wù)卡制度，嚴(yán)格執(zhí)行連州市市級(jí)預(yù)算單位公務(wù)卡強(qiáng)制結(jié)算目錄，強(qiáng)化單位財(cái)務(wù)管理，確保公務(wù)卡制度落實(shí)到位，提高公務(wù)卡結(jié)算率，減少現(xiàn)金支出。

         （三）重大政策措施落實(shí)跟蹤審計(jì)查出問題的整改情況

       1.關(guān)于“有5間養(yǎng)老機(jī)構(gòu)使用不符合國家統(tǒng)一制定的養(yǎng)老機(jī)構(gòu)服務(wù)合同示范文本的養(yǎng)老服務(wù)合同”的問題，涉及的5間養(yǎng)老機(jī)構(gòu)均承諾今后予以改正，并嚴(yán)格按照國家統(tǒng)一制定的養(yǎng)老機(jī)構(gòu)服務(wù)合同示范文本簽訂養(yǎng)老服務(wù)合同。

       2.關(guān)于“有5間養(yǎng)老機(jī)構(gòu)未建立健全體現(xiàn)職業(yè)技能等級(jí)等因素的薪酬制度”的問題，涉及的5間養(yǎng)老機(jī)構(gòu)均承諾今后予以改正，建立健全體現(xiàn)職業(yè)技能等級(jí)等因素的薪酬制度。

       3.關(guān)于“有2座旅游廁所未按規(guī)定納入‘全國旅游廁所管理系統(tǒng)’管理”的問題，連州市文化廣電旅游體育局（以下簡稱：市文廣旅體局）已完成整改，涉及的2座旅游廁所于2022年8月已納入“全國旅游廁所管理系統(tǒng)”進(jìn)行管理。

       4.關(guān)于“市文廣旅體局‘一廁一碼’旅游廁所數(shù)字化評(píng)價(jià)宣傳工作落實(shí)不到位，審計(jì)實(shí)地抽查了11座旅游廁所，均未發(fā)現(xiàn)在顯著位置懸掛張貼廁所評(píng)價(jià)‘二維碼’”的問題，市文廣旅體局已完成整改，于2022年8月發(fā)文通知相關(guān)鄉(xiāng)鎮(zhèn)、景區(qū)按照相關(guān)要求在旅游廁所顯著位置張貼“二維碼”。

       5. 關(guān)于“2021年部分旅游廁所建設(shè)未達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)要求，位于東陂鎮(zhèn)東陂村小廣場和石板街的2座旅游廁所的改建未按照《旅游廁所質(zhì)量等級(jí)的劃分與評(píng)定》（GB/T 18973-2016）的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行空間布局、配套（備）設(shè)施”的問題，市文廣旅體局承諾今后予以改正，并加強(qiáng)對(duì)旅游廁所建設(shè)工作的監(jiān)督，督促旅游廁所業(yè)主單位按照相關(guān)規(guī)定規(guī)范新建或改擴(kuò)建旅游廁所。

       6.關(guān)于“市文廣旅體局旅游廁所檢查督導(dǎo)工作不規(guī)范、不到位。未見制定切實(shí)可行的檢查清單和建立問題清單（臺(tái)賬），也未對(duì)發(fā)現(xiàn)問題提出整改意見”的問題，市文廣旅體局承諾今后予以改正，表示將不定期檢查旅游廁所衛(wèi)生、管理維護(hù)情況，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)整改，建立工作臺(tái)賬，確保整改達(dá)到預(yù)期效果并形成長效機(jī)制。

       （四）重點(diǎn)民生資金和項(xiàng)目審計(jì)查出問題的整改情況

       1.關(guān)于“連州市糧食儲(chǔ)備庫（以下簡稱：市糧庫）未及時(shí)按要求建成縣級(jí)骨干糧庫，糧庫倉容規(guī)模未達(dá)到2.5萬噸以上”的問題，市糧庫正在整改，表示將繼續(xù)推進(jìn)連州市糧食物資應(yīng)急倉儲(chǔ)設(shè)施及綠色倉儲(chǔ)功能提升項(xiàng)目，同時(shí)積極申報(bào)2023年地方政府專項(xiàng)債券儲(chǔ)備項(xiàng)目緩解資金缺口壓力。

       2.關(guān)于“糧庫智能化升級(jí)改造項(xiàng)目未達(dá)到預(yù)期管理目標(biāo)，智能化糧庫系統(tǒng)部分核心功能不完善，系統(tǒng)未能持續(xù)正常運(yùn)行”的問題，市糧庫正在整改，通過聯(lián)系相關(guān)軟件公司根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行現(xiàn)場維修及對(duì)接，保證糧庫智能化系統(tǒng)能正常運(yùn)行。  

       3.關(guān)于“市糧庫未經(jīng)糧食主管部門批準(zhǔn)擅自調(diào)整儲(chǔ)備糧儲(chǔ)存?zhèn)}位”的問題，市糧庫承諾今后予以改正，表示將規(guī)范審批程序，先請示后移倉，確保稻谷儲(chǔ)存安全、質(zhì)量保障、數(shù)量真實(shí)。

       4.關(guān)于“市糧庫采取靜態(tài)輪換的儲(chǔ)備稻谷有6個(gè)月的月末實(shí)物庫存低于承儲(chǔ)規(guī)模的70%，采取動(dòng)態(tài)輪換的包裝大米有71日的日末實(shí)物庫存低于承儲(chǔ)規(guī)模的90%”的問題，市糧庫承諾今后予以改正，將科學(xué)合理制定輪換方案，有序開展輪換工作，細(xì)化輪換計(jì)劃，確保儲(chǔ)備稻谷和成品糧大米在任何時(shí)點(diǎn)的實(shí)物庫存均不低于規(guī)定的承儲(chǔ)規(guī)模比例。

       5.關(guān)于“市糧庫包裝大米堆放位置不符合安全作業(yè)要求”的問題，市糧庫承諾今后予以改正，表示今后輪換入庫的大米要按照相關(guān)安全作業(yè)要求進(jìn)行堆放。

       6.關(guān)于“發(fā)改部門2020年度儲(chǔ)備糧輪換計(jì)劃下達(dá)工作不規(guī)范”的問題，連州市發(fā)展和改革局承諾今后予以改正，表示將嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定及時(shí)下達(dá)儲(chǔ)備糧輪換計(jì)劃，并確保輪換糧食的品種、等級(jí)等與輪換計(jì)劃一致，規(guī)范工作流程，完善工作制度。

       7.關(guān)于“連州市本級(jí)儲(chǔ)備糧輪換管理制度不健全，未及時(shí)修訂和完善有關(guān)規(guī)章制度”的問題，連州市發(fā)展和改革局已完成整改，對(duì)《連州市縣級(jí)儲(chǔ)備糧管理辦法》進(jìn)行修訂和完善，健全了儲(chǔ)備糧輪換管理制度。

       8.關(guān)于“農(nóng)業(yè)農(nóng)村部門2020年高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)項(xiàng)目耕地保護(hù)與質(zhì)量提升工作任務(wù)推進(jìn)緩慢，部分項(xiàng)目財(cái)政資金未發(fā)揮使用效益”的問題，連州市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局已完成整改，于2021年11月26日完成了有機(jī)肥的發(fā)放及殺蟲燈、智能識(shí)別蟲情測報(bào)設(shè)備的安裝，高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)項(xiàng)目耕地保護(hù)與質(zhì)量提升項(xiàng)目已實(shí)施完畢。

       9.關(guān)于“農(nóng)業(yè)農(nóng)村部門未按時(shí)完成2020年連州市雙季稻擴(kuò)面增產(chǎn)提質(zhì)行動(dòng)社會(huì)化服務(wù)項(xiàng)目，項(xiàng)目財(cái)政資金未及時(shí)發(fā)揮使用效益”的問題，連州市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局已完成整改，截至2021年11月末，該項(xiàng)目已全部完成并通過驗(yàn)收。

       （五）自然資源資產(chǎn)管理審計(jì)查出問題的整改情況

       1.關(guān)于“大路邊鎮(zhèn)政府未能貫徹落實(shí)基本農(nóng)田保護(hù)制度。2018年5月至2021年11月期間，未與農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織或者村民委員會(huì)簽訂基本農(nóng)田保護(hù)責(zé)任書”的問題，大路邊鎮(zhèn)政府已完成整改，于2022年4月與各村委會(huì)簽訂了《大路邊鎮(zhèn)2022年度耕地保護(hù)目標(biāo)責(zé)任書》，明確了耕地保護(hù)目標(biāo)任務(wù)，表示今后要嚴(yán)格貫徹執(zhí)行基本農(nóng)田保護(hù)制度。

       2.關(guān)于“大路邊鎮(zhèn)政府對(duì)違法用地監(jiān)管不力”的問題，大路邊鎮(zhèn)政府承諾今后予以改正，將按照《大路邊鎮(zhèn)土地網(wǎng)格化管理實(shí)施方案》強(qiáng)化土地管理工作，加大打擊新增非法違法占地行為，同時(shí)通過村村通喇叭、電子屏等方式加強(qiáng)土地政策宣傳力度，今后將結(jié)合國土空間規(guī)劃工作消除歷史遺留的違法用地問題。

       3.關(guān)于“大路邊鎮(zhèn)政府河流巡查監(jiān)管機(jī)制不完善，巡河日志記錄不真實(shí)，未能如實(shí)反映河長巡河情況”的問題，大路邊鎮(zhèn)政府承諾今后予以改正，表示將加強(qiáng)河流日常巡查，做好巡河記錄登記，嚴(yán)格按照河長制相關(guān)規(guī)定，完善河流日常巡查監(jiān)管機(jī)制。

       4.關(guān)于“大路邊鎮(zhèn)政府對(duì)礦產(chǎn)加工企業(yè)生產(chǎn)取水管控不到位，影響水資源節(jié)約利用。截至2021年11月末，大路邊鎮(zhèn)轄區(qū)內(nèi)有15家企業(yè)打井抽取地下水用于生產(chǎn)、生活，上述企業(yè)打井抽取地下水的行為未經(jīng)連州市水行政主管等部門的審批，未辦理相關(guān)取水許可手續(xù)”的問題，大路邊鎮(zhèn)政府已完成整改，鎮(zhèn)轄區(qū)內(nèi)涉及的相關(guān)企業(yè)已辦理取水許可證，表示今后將加強(qiáng)對(duì)轄區(qū)內(nèi)礦產(chǎn)加工企業(yè)生產(chǎn)取水的管控力度。

       5.關(guān)于“大路邊鎮(zhèn)政府對(duì)污水治理不到位。經(jīng)抽查發(fā)現(xiàn)，大路邊鎮(zhèn)大路邊村新圩路與策玉路交叉路口往南的部分區(qū)域存在較嚴(yán)重的黑臭水體及環(huán)境污染情況，可見油污、廢水直排入水渠”的問題，大路邊鎮(zhèn)政府已完成整改，對(duì)該黑臭水體的水渠和源頭進(jìn)行整改治理。同時(shí)完善鎮(zhèn)區(qū)污水處理廠管網(wǎng)，做好環(huán)境整治與監(jiān)督檢查工作，督促商戶落實(shí)環(huán)保措施，消除黑臭水體現(xiàn)象。

       6.關(guān)于“大路邊鎮(zhèn)政府對(duì)礦山地質(zhì)環(huán)境恢復(fù)整治工作推進(jìn)不力，礦山治理成效不明顯。截至2022年2月23日，大路邊鎮(zhèn)轄區(qū)范圍內(nèi)的連州市新五洲礦業(yè)有限公司開采的礦山已長期停工超過4年，仍未完成復(fù)綠復(fù)墾工作”的問題，大路邊鎮(zhèn)政府已完成整改，于2022年4月責(zé)成新五洲礦業(yè)有限公司對(duì)2021年衛(wèi)片圖斑開展復(fù)綠工作，已于2022年5月完成復(fù)綠復(fù)墾工作。

       7.關(guān)于“大路邊鎮(zhèn)政府對(duì)打擊非法采礦行為的工作責(zé)任落實(shí)不到位”的問題，大路邊鎮(zhèn)政府承諾今后予以改正,于2022年4月14日印發(fā)實(shí)施《大路邊鎮(zhèn)打擊非法采礦行為實(shí)施方案》,表示將加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)、強(qiáng)化動(dòng)態(tài)巡查，采取強(qiáng)有力措施，確保礦產(chǎn)資源規(guī)范管理。

       8.關(guān)于“大路邊鎮(zhèn)政府對(duì)森林防火工作責(zé)任落實(shí)不到位”的問題，大路邊鎮(zhèn)政府承諾今后予以改正，表示要加強(qiáng)排查森林火災(zāi)隱患、管制違規(guī)野外火源等方面的工作，督促護(hù)林員每日進(jìn)行轄區(qū)巡查，詳細(xì)記錄巡查結(jié)果，將森林防火工作落到實(shí)處。

        （六）公共投資項(xiàng)目審計(jì)查出問題的整改情況

       1.關(guān)于“西岸鎮(zhèn)政府有3個(gè)工程項(xiàng)目未按相關(guān)規(guī)定在工程開工前辦理建設(shè)用地規(guī)劃許可證、建設(shè)工程規(guī)劃許可證”的問題，西岸鎮(zhèn)政府正在整改，補(bǔ)充相關(guān)工程資料和完善相關(guān)手續(xù)，表示今后要嚴(yán)格規(guī)范、執(zhí)行工程建設(shè)程序，在工程開工前辦理建設(shè)用地規(guī)劃許可證、建設(shè)工程規(guī)劃許可證。

       2.關(guān)于“西岸鎮(zhèn)政府、東陂鎮(zhèn)政府、連州市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局（以下簡稱：市住建局）有7個(gè)工程項(xiàng)目未按規(guī)定在工程開工前辦理建設(shè)工程施工許可證”的問題，部分單位已完成整改，其中：西岸鎮(zhèn)政府3個(gè)項(xiàng)目已辦證，2個(gè)項(xiàng)目正在辦證；市住建局的1個(gè)項(xiàng)目已辦證；東陂鎮(zhèn)政府的1個(gè)項(xiàng)目正在辦證。涉及的3個(gè)單位均表示今后要嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定規(guī)范工程建設(shè)程序。

       3.關(guān)于“良江橋危橋改造項(xiàng)目施工單位多計(jì)竣工結(jié)算工程款348.68萬元”的問題，市住建局已完成整改，按照第三方咨詢機(jī)構(gòu)的審定造價(jià)作為結(jié)算依據(jù)，要求施工單位按實(shí)結(jié)算。

       4.關(guān)于“良江橋危橋改造項(xiàng)目勘察設(shè)計(jì)服務(wù)違規(guī)分包”的問題，市住建局已完成整改，對(duì)江西省贛南公路勘察設(shè)計(jì)院有限公司下達(dá)《行政處罰決定書》并處以行政處罰，2022年8月26日江西省贛南公路勘察設(shè)計(jì)院有限公司已足額繳納罰款。

       5.關(guān)于“良江橋危橋改造項(xiàng)目增加投資2822萬元未經(jīng)市財(cái)政局投資審核中心審核”的問題，市住建局承諾今后予以改正，表示積極與市財(cái)政局投審中心對(duì)接，對(duì)今后開展的項(xiàng)目依程序進(jìn)行預(yù)算審核工作。

       三、下一步工作措施

       從審計(jì)查出問題整改工作總體情況來看，我市相關(guān)部門和單位均能主動(dòng)積極落實(shí)整改工作，現(xiàn)部分問題已基本整改到位，對(duì)于未能完成整改的問題，有關(guān)部門已作出安排與承諾，下一步將加大整改推進(jìn)力度。同時(shí)，連州市審計(jì)局將嚴(yán)格按照市委、市人大、市政府關(guān)于做好審計(jì)整改工作的部署要求，緊盯尚在整改的問題，繼續(xù)加強(qiáng)跟蹤督導(dǎo)檢查，督促整改責(zé)任單位進(jìn)一步落實(shí)整改措施，確保全部審計(jì)查出問題整改到位。

       （2023年1月17日經(jīng)連州市第十六屆人大常委會(huì)第十次會(huì)議審議通過）